L'IRS Criminal Investigation (CI) ha collaborato con partner internazionali per fornire formazione avanzata alle forze dell'ordine ucraine. L’attenzione è rivolta alla lotta alla criminalità informatica, con un occhio attento alle complessità delle criptovalute e al tracciamento basato su blockchain.
Inoltre, il Servizio olandese di informazione e investigazione fiscale (FIOD) e l'Agenzia delle entrate e delle dogane di Sua Maestà (HMRC) del Regno Unito hanno unito le forze con l'IRS CI. Insieme, a giugno hanno impartito ulteriore formazione informatica ai funzionari ucraini. Questa collaborazione ha visto un secondo round dal 18 al 21 settembre, enfatizzando il tracciamento di Bitcoin e blockchain. Di questa iniziativa hanno beneficiato quasi 40 agenti delle forze dell’ordine ucraine.
Inoltre, la formazione ha fornito ai funzionari ucraini strumenti online per contrastare il riciclaggio di denaro, identificare transazioni Bitcoin fraudolente e affinare le loro competenze nell’ambito forense della blockchain. In particolare, le società di analisi blockchain CipherTrace e BlockTrace hanno svolto un ruolo fondamentale, lavorando a fianco di CI, FIOD e HMRC per impartire questa formazione.
I partecipanti provenivano da varie agenzie ucraine, tra cui l’Ufficio per la sicurezza economica, il Servizio di sicurezza, l’Ufficio nazionale anticorruzione, l’Ufficio investigativo statale e il Dipartimento di cyber-polizia della Polizia nazionale. Coloro che hanno completato il corso hanno ottenuto il titolo di “Cryptocurrency Tracing Certified Examiner” (CTCE).
Il direttore di CI Jim Lee ha dichiarato: “La formazione che abbiamo fornito alle nostre controparti ucraine sottolinea la collaborazione globale tra agenzie governative e settore privato. Questa partnership si rivolge a coloro che sfuggono alle sanzioni, sottolineando l’importanza delle alleanze pubblico-privato”.
Tuttavia, questa non è la prima volta che i funzionari ucraini ricevono una formazione del genere. Nel maggio 2023, l'IRS CI, in collaborazione con la piattaforma di intelligence blockchain Chainalysis, si è concentrato sull'identificazione e l'interruzione delle reti finanziarie utilizzate da entità che nascondono beni che violano le sanzioni.
Oltre alla formazione, c'è un contesto più ampio da considerare. Da quando la Russia ha invaso l'Ucraina, le organizzazioni di raccolta fondi militari russe avrebbero accumulato ingenti fondi in criptovalute nonostante le sanzioni statunitensi e internazionali. Mentre le stime iniziali suggerivano di aver raccolto circa 4,2 milioni di dollari, i dati recenti della società di analisi blockchain Elliptic indicano una cifra più vicina ai 20 milioni di dollari.
Significativamente, oltre l’80% di questi asset è passato attraverso scambi di criptovalute centralizzati. Sorprendentemente, più della metà di questi fondi provenivano dagli Stati Uniti. Questi gruppi hanno anche sfruttato i servizi NFT, gli scambi decentralizzati e i protocolli DeFi per i loro rapporti finanziari. Alcuni addirittura propongono di utilizzare le iniziative NFT nello sforzo bellico, sia per raccogliere fondi che come ricompensa.