Colombia e Francia stanno intensificando la supervisione del settore delle criptovalute, inaugurando una nuova era nell'applicazione della normativa fiscale a livello globale. Exchange, intermediari e persino i wallet self-custody sono sottoposti a un controllo senza precedenti.
Le misure riflettono la crescente spinta dei governi a mappare la proprietà delle criptovalute, arginare l'evasione fiscale e ad allineare le norme nazionali agli standard internazionali di trasparenza.
La Colombia obbliga gli exchange di criptovalute a segnalare i dati degli utenti
In Colombia, la Direzione Nazionale delle Imposte e delle Dogane (DIAN) ha introdotto un obbligo di segnalazione per i fornitori di servizi di criptovaluta. Tale obbligo rientra nella Risoluzione 000240 , emanata il 24 dicembre 2025.
Gli exchange, gli intermediari e le altre piattaforme che gestiscono Bitcoin, Ether, stablecoin e altri asset digitali sono ora tenuti a raccogliere e inviare informazioni dettagliate sugli utenti e sulle transazioni.
I dati riportati includono:
- Proprietà dell'account
- Volume delle transazioni
- Numero di unità trasferite
- Valore di mercato
- Saldi netti.
Sebbene la delibera sia entrata in vigore immediatamente, gli obblighi di rendicontazione decorrono dall'anno fiscale 2026. La prima dichiarazione completa deve essere presentata entro l'ultimo giorno lavorativo di maggio 2027.
La Colombia richiedeva già ai singoli utenti di dichiarare i propri investimenti in criptovalute e i guadagni nelle dichiarazioni dei redditi personali. Tuttavia, DIAN non disponeva di alcun meccanismo per la segnalazione a terze parti.
La nuova misura consente alle autorità di verificare le dichiarazioni degli utenti e di integrare le risorse digitali in modo più completo nel sistema fiscale.
La mancata conformità o la presentazione di dati inesatti può comportare sanzioni fino all'1% del valore delle transazioni non dichiarate.
La Colombia è tra i mercati crypto più attivi dell'America Latina. Un rapporto di Chainalysis dell'ottobre 2025 ha rilevato che il Paese ha registrato transazioni crypto per 44,2 miliardi di dollari tra luglio 2024 e giugno 2025.
Questo lo rende il quinto mercato più grande della regione. È anche il secondo in più rapida crescita in termini di valore delle criptovalute ricevute, preceduto solo dal Brasile.
La Francia prende di mira i portafogli self-custody con valori superiori a 5.000 €
Dall'altra parte dell'Atlantico, la Francia si sta muovendo per estendere gli obblighi di segnalazione ai portafogli elettronici in autocustodia . Gli emendamenti adottati dalla commissione dell'Assemblea Nazionale nel dicembre 2025 impongono ai titolari di portafogli elettronici come Ledger , MetaMask, Rabby e Deblock di dichiarare i conti superiori a 5.000 euro (5.800 dollari).
La misura è sostenuta da più partiti e segue le raccomandazioni del Consiglio dei Prelievi Obbligatori (CPO). Estende la supervisione oltre gli exchange, includendo anche il crescente mercato delle criptovalute non detenute.
La spinta dei legislatori francesi segue un anno turbolento, che ha evidenziato i rischi della supervisione fiscale. Nel maggio 2025, un database contenente informazioni fiscali e personali di oltre due milioni di contribuenti francesi, inclusi i possessori di criptovalute, è stato scoperto in vendita su un forum del dark web . All'inizio dell'anno, un'ondata di rapimenti violenti ha preso di mira gli investitori in criptovalute.
Contemporaneamente, un funzionario delle imposte di Bobigny è stato incriminato per aver utilizzato dati riservati dei contribuenti, tra cui criptovalute, per supportare reti criminali organizzate. Questi eventi hanno evidenziato la vulnerabilità dei proprietari di asset digitali e hanno rafforzato la necessità di una regolamentazione più severa.
Le misure adottate in Colombia e Francia dimostrano una tendenza globale secondo cui i governi non si accontentano più di segnalazioni volontarie. Borse, intermediari e singoli titolari di titoli sono ora parte di un sistema di controllo digitale, progettato per prevenire l'evasione e garantire il rispetto degli obblighi fiscali.
Riflette i recenti sviluppi negli Emirati Arabi Uniti, che hanno introdotto una delle più radicali riforme normative degli ultimi anni. Come riportato da BeInCrypto, la legge criminalizza gli strumenti crittografici senza licenza , compresi i wallet self-custody.
Nel complesso, questi sviluppi suggeriscono che l'era del semi-anonimato potrebbe volgere al termine. Le autorità stanno monitorando sempre più la proprietà dei portafogli e le attività transazionali, senza lasciare alcun portafoglio inosservato.
In questi Paesi, le criptovalute sono sotto il controllo delle autorità fiscali e la mancata osservanza di queste normative comporta rischi finanziari e legali tangibili.
Con Colombia e Francia in testa alla carica, gli investitori e le piattaforme di tutto il mondo potrebbero dover prepararsi a un mercato delle criptovalute più trasparente e monitorato più attentamente.
L'articolo Colombia e Francia inaspriscono le norme fiscali sulle criptovalute: ecco chi è nel loro mirino è apparso per la prima volta su BeInCrypto .