In risposta alla crescente adozione delle criptovalute nel settore immobiliare, quattro autorità di regolamentazione giapponesi hanno pubblicato linee guida congiunte che delineano i requisiti di conformità per mitigare i rischi di riciclaggio di denaro nelle transazioni immobiliari.
Le autorità pubblicano linee guida sulle criptovalute per il settore immobiliare.
Martedì, l'Agenzia giapponese per i servizi finanziari (FSA), in collaborazione con il Ministero del Territorio, delle Infrastrutture, dei Trasporti e del Turismo, l'Agenzia nazionale di polizia e il Ministero delle Finanze, ha pubblicato una direttiva congiunta che i principali operatori del settore devono seguire quando utilizzano criptovalute nelle transazioni immobiliari.
La richiesta, indirizzata alle principali associazioni dei due settori, metteva in guardia sui potenziali rischi derivanti dalle transazioni immobiliari che utilizzano asset digitali, affermando che "data la natura delle criptovalute, che possono essere trasferite istantaneamente oltre confine, esiste un alto rischio che vengano utilizzate come metodo di pagamento nelle transazioni immobiliari per il riciclaggio di denaro e altre attività illecite".
Pertanto, le autorità di regolamentazione giapponesi hanno consigliato alle società immobiliari che effettuano transazioni in criptovalute di applicare rigorosamente le procedure "Know Your Customer" (KYC) e le verifiche sulla provenienza dei fondi, ai sensi della legge sulla prevenzione del trasferimento di proventi illeciti.
Hanno inoltre richiesto alle aziende di notificare alle autorità di regolamentazione e alle forze dell'ordine l'eventuale scoperta di transazioni non autorizzate o flussi di fondi insoliti. Hanno inoltre spiegato che le entrate e le uscite transfrontaliere di criptovalute superiori a 30 milioni di yen sono soggette a obblighi di segnalazione.
Inoltre, dal punto di vista della comprensione di queste condizioni reali, la Legge sul cambio e sul commercio estero (Legge n. 228 del 1949) stabilisce che: (1) chiunque riceva criptovalute o beni simili dall'estero per un importo superiore all'equivalente di 30 milioni di yen deve presentare una "Dichiarazione di pagamento o di ricezione di pagamento"; e (2) nei casi in cui un non residente acquisisca beni immobili o beni simili situati in Giappone, una "Dichiarazione sull'acquisizione di beni immobili o diritti sugli stessi situati in Giappone".
In particolare, la richiesta di chiarimenti specificava esplicitamente che le attività che prevedono lo scambio di criptovalute con valuta fiat o servizi di intermediazione per conto dei clienti possono costituire operazioni di scambio di criptovalute, aggiungendo che lo svolgimento di tali operazioni senza la dovuta registrazione comporta il rischio di violazioni di legge.
Il panorama degli asset digitali in Giappone
Questo mese, il Giappone ha modificato la sua legge sugli strumenti finanziari e gli scambi (FIEA) per classificare le criptovalute come strumenti finanziari. Come riportato da Bitcoinist, in Giappone le risorse digitali erano regolamentate dalla legge sui servizi di pagamento, che si concentra sul denaro digitale e sulle transazioni piuttosto che sulle attività di investimento.
Se approvata, la legge modificata sposterebbe le criptovalute fuori dalla categoria dei pagamenti, allineandole al quadro normativo delle azioni e degli altri titoli. La riclassificazione richiederà agli emittenti di presentare informative annuali, avvicinandoli così alle società quotate in borsa.
Inoltre, la legislazione imporrà sanzioni sostanziali agli individui coinvolti in attività illecite. Ad esempio, gli operatori di criptovalute senza licenza rischieranno pene detentive da tre a dieci anni.
Le sanzioni verrebbero aumentate da 3 milioni di yen, circa 18.800 dollari, a 10 milioni di yen, circa 62.600 dollari. Nel frattempo, il nuovo quadro normativo vieterebbe esplicitamente l'insider trading, un divieto assente nella legge sui servizi di pagamento.
In particolare, le autorità giapponesi si stanno adoperando per ristrutturare il trattamento delle criptovalute nel paese, e il governo sostiene anche un piano di riforma fiscale volto a introdurre un sistema separato per le diverse tipologie di transazioni.
Il progetto di riforma fiscale del 2026, pubblicato lo scorso dicembre, proponeva di modificare l'attuale sistema di tassazione progressiva, in cui i guadagni derivanti da asset digitali possono essere tassati fino al 55%, per adottare un sistema simile a quello utilizzato per le azioni, con un'aliquota fissa del 20% sui redditi da criptovalute.
