In che modo la scadenza fiscale nel Regno Unito influisce sulle mie criptovalute?

Uno degli idiomi più famosi e duraturi d'America proveniva dal padre fondatore, Benjamin Franklin. Mentre rimuginava sulla costituzione del suo nuovo paese, sperava che sarebbe stata duratura. "Ma, in questo mondo", ha detto, "niente è certo tranne la morte e le tasse". Purtroppo ha ancora ragione.

Tuttavia, ipotizziamo che forse Franklin non avesse sentito parlare di mercati ribassisti.  

Dall'esplosione delle criptovalute negli ultimi quattordici anni circa, le tasse sono diventate una necessità pratica. Non è consigliabile nascondere allo stato il proprio reddito imponibile in criptovalute. In effetti, l'evasione fiscale è altamente illegale. (Tuttavia, l' elusione fiscale, che copre i mezzi legali per ridurre la tua fattura fiscale, va bene.)

Il governo del Regno Unito richiede che tu presenti una dichiarazione dei redditi di autovalutazione online presso His Majesty's Revenue and Customs (HMRC) entro il 31 gennaio 2023. Questa è la stessa data ogni anno per coloro che percepiscono un reddito da lavoro autonomo o che guadagnano dal capitale guadagni. (Le plusvalenze sono il nome dato alle attività che sono aumentate di valore. In un contesto fiscale, questo aumento di valore viene solitamente tassato quando l'attività viene venduta. Questo è certamente il caso delle imposte britanniche.)

Sono idoneo a pagare le tasse nel Regno Unito?

Chiunque risieda nel Regno Unito e detenga risorse crittografiche dovrebbe legalmente pagare le tasse su tali risorse. La tua criptovaluta sarà molto probabilmente soggetta all'imposta sulle plusvalenze, il che significa che dovrai pagare le tasse sulla differenza tra quanto ti è costato e quanto è stato venduto.

"Molti investitori non sanno che le transazioni da criptovaluta a criptovaluta sono tassabili", afferma Miles Brooks, direttore della strategia fiscale di CoinLedger.io , una delle principali piattaforme fiscali crittografiche. Miles ha anche conseguito un Master in materia fiscale ed è un Certified Public Accountant. "Quando scambi la tua criptovaluta con un'altra criptovaluta, incorrerai in una plusvalenza o in una perdita a seconda di come è cambiato il prezzo della criptovaluta che stai scambiando da quando l'hai originariamente ricevuta!"

Anche fare acquisti con le criptovalute è un evento tassabile. Ad esempio, supponiamo che acquisti 15 SOL a $ 500. Se in seguito decidi di scambiare i tuoi 15 SOL (che ora valgono $ 600) con un nuovo televisore, l'aumento di $ 100 del valore di SOL è idoneo per l'imposta sulle plusvalenze.

Devi anche dichiarare quando ti viene pagato lo stipendio o lo stipendio in criptovalute, proprio come faresti con fiat.

Nonostante il nome "criptovaluta", le autorità fiscali britanniche non considerano le criptovalute denaro o valuta. HMRC tratta le criptovalute come beni tangibili come le azioni e saranno tassate in modo simile. Gli investitori in criptovaluta che hanno guadagnato più di £ 1.000 in criptovalute o più di £ 12.300 in criptovalute devono presentare una dichiarazione dei redditi di autovalutazione all'HMRC.

Il 2022 è stato un brutto anno per i proprietari di criptovalute, per usare un eufemismo. E se la tua criptovaluta perdesse valore anziché guadagnarlo? "Puoi usarli per ridurre la tua bolletta fiscale", afferma Miles. “Le minusvalenze possono compensare le plusvalenze dell'anno. Se hai una perdita netta, puoi riportarla negli anni fiscali futuri.

Dal 1 gennaio , il Regno Unito ha anche introdotto un'esenzione fiscale per gli investitori stranieri che acquistano criptovalute tramite gestori di investimenti locali.

Tuttavia, non ci sono tasse per detenere semplicemente la tua criptovaluta!

Di quali insidie ​​dovresti essere a conoscenza?

Le criptovalute e altri asset digitali sono ancora una classe di asset relativamente nuova. Ma mentre gli emittenti di queste attività potrebbero non tenere conto dei tuoi obblighi fiscali, HMRC lo fa sicuramente. Le criptovalute (e la DeFi, in particolare) sono ancora relativamente complesse. La maggior parte dei protocolli non pone ancora la semplicità fiscale in cima alla propria agenda.

Questo è qualcosa che dovresti tenere a mente durante tutto l'anno. "Poiché i protocolli DeFi non forniscono moduli fiscali agli utenti, la rendicontazione fiscale può essere problematica", afferma Miles. Gli investitori che hanno interagito con più protocolli DeFi spesso hanno difficoltà a tenere traccia dei propri guadagni, perdite e entrate".

Se è la prima volta che paghi le tasse sulle criptovalute, concediti un po' di tempo per completare la tua autovalutazione. Se utilizzi più portafogli e scambi, potrebbe richiedere più tempo di quanto pensi. "È importante tenere registri accurati delle tue transazioni crittografiche, specialmente nel caso di trasferimenti da portafoglio a portafoglio", dice Miles a BeInCrypto.

"Se hai trasferito la tua criptovaluta tra diversi portafogli o scambi, dovrai tenere traccia della tua base di costo originale per determinare il tuo guadagno o perdita totale. Dovresti iniziare il prima possibile. Se hai difficoltà a compilare un registro dettagliato delle tue transazioni, dovresti utilizzare un software per la tassazione delle criptovalute o contattare un professionista fiscale."

Non provare a nascondere le tue criptovalute

Negli ultimi anni, il governo del Regno Unito è diventato sempre più sofisticato per quanto riguarda le criptovalute. All'inizio dell'anno, il Regno Unito ha compiuto ulteriori passi per professionalizzare il proprio approccio al criptocrimine istituendo un'unità specializzata . Tuttavia, non sarai il loro obiettivo a meno che tu non stia schivando milioni di tasse non pagate o sei impegnato in un serio riciclaggio di denaro.

Se gli esperti di crittografia lavorano altrove nel governo, l'HMRC può ancora tenere traccia delle tue risorse crittografiche? "La risposta è sì", continua Miles. “HRMC ha un programma di condivisione dei dati in atto con i principali scambi che operano nel Regno Unito. Inoltre, le transazioni su blockchain come Bitcoin ed Ethereum sono pubblicamente visibili e permanenti. Le agenzie fiscali di tutto il mondo tengono traccia delle transazioni rintracciando "portafogli anonimi" di investitori noti".

Se hai inserito i tuoi dati personali in un grande scambio, potresti persino ricevere una lettera per posta che ti incoraggia a dichiarare i tuoi guadagni in criptovalute.

La mancata divulgazione delle plusvalenze potrebbe comportare un'imposta sulle plusvalenze del 20% più interessi e sanzioni fino al 200% dell'imposta dovuta. Gli evasori fiscali possono anche affrontare accuse penali e il carcere.

Il post In che modo la scadenza fiscale nel Regno Unito influisce sulle mie criptovalute? è apparso per la prima volta su BeInCrypto .