Un tribunale nigeriano ha ritardato il procedimento nel caso di evasione fiscale che coinvolge Binance e due dei suoi dirigenti fino al 30 aprile, concedendo più tempo alle autorità fiscali del paese per rispondere a una sfida legale sollevata dall'exchange di criptovalute.
Il Servizio federale delle entrate nazionali della Nigeria (FIRS) aveva precedentemente ottenuto un'ordinanza del tribunale per notificare documenti legali a Binance via e-mail, citando la mancanza di presenza fisica della piattaforma in Nigeria.
Il consulente legale di Binance, Chukwuka Ikwuazom, ha sostenuto che l'ordinanza del tribunale che consente il servizio sostitutivo è stata concessa in modo improprio, poiché l' autorità fiscale non è riuscita a chiedere l'approvazione del tribunale per notificare documenti a un'entità straniera.
Secondo Ikwuazom, Binance è registrata e domiciliata nelle Isole Cayman e, pertanto, non dovrebbe essere soggetta a procedure locali senza esplicito consenso giudiziario. La difesa ha presentato istanza di annullamento dell'ordinanza emessa dal tribunale l'11 febbraio.
81,5 miliardi di dollari in reclami e accuse di impatto valutario
L'azione legale fa parte di un impegno più ampio da parte delle autorità nigeriane per affermare il controllo normativo sulle operazioni di criptovaluta. Il governo nigeriano chiede 79,5 miliardi di dollari di danni per presunti disagi economici causati dalle operazioni di Binance e ulteriori 2 miliardi di dollari in tasse arretrate.
Le autorità sostengono che l'exchange abbia avuto un ruolo nell'esacerbare la volatilità della naira facilitando gli scambi di valuta basati su criptovalute.
Nel 2024, due dirigenti di Binance furono arrestati a causa del crescente controllo sulle piattaforme di criptovaluta in Nigeria. Il governo sostiene che le attività di Binance equivalgono a una "presenza economica significativa", rendendola soggetta all'imposta sul reddito delle società ai sensi della legge nigeriana.
La FIRS sta perseguendo tasse per gli anni fiscali 2022 e 2023, insieme a una sanzione annuale del 10% sugli importi non pagati. Binance ha dichiarato che sta collaborando con la FIRS per risolvere eventuali obblighi fiscali storici e rimane impegnata con le autorità nigeriane sulla questione.
Implicazioni per la regolamentazione delle criptovalute e la giurisdizione internazionale
Gli sviluppi giuridici in corso sollevano questioni più ampie sull’autorità giurisdizionale nell’era digitale. La decisione del tribunale di consentire inizialmente il servizio di posta elettronica a un'azienda senza una presenza fisica locale potrebbe mettere alla prova i limiti del sistema legale nigeriano nel trattare con entità digitali transfrontaliere.
La sfida posta dal team legale di Binance riflette le complessità del diritto internazionale, in particolare nei casi che coinvolgono piattaforme di asset digitali che operano in più giurisdizioni.
Il caso potrebbe anche influenzare i futuri quadri normativi nei mercati emergenti, in particolare quelli che cercano di frenare il potenziale delle criptovalute di eludere la tradizionale supervisione finanziaria.
Man mano che sempre più paesi esplorano le valute digitali delle banche centrali e la conformità fiscale digitale, il caso Binance potrebbe diventare un punto di riferimento per il modo in cui controversie simili vengono gestite a livello globale. L'esito dell'udienza del 30 aprile potrebbe modellare la tabella di marcia normativa per le società di criptovalute che operano in regioni con leggi finanziarie in evoluzione.
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