Nell'ultimo decennio, il mercato delle criptovalute è cresciuto da un ecosistema del valore di pochi centesimi a un settore da mille miliardi di dollari. Ciò non sorprende, poiché il mercato ha conquistato il cuore di investitori al dettaglio, privati con tasche profonde, aziende istituzionali, fondi comuni di investimento e persino governi. Tuttavia, con molte persone che guadagnano dal settore, le autorità governative di tutto il mondo hanno ritenuto necessario imporre tasse sulle criptovalute.
Ogni Paese ha le proprie linee guida fiscali sulle criptovalute che gli utenti devono rispettare. La maggior parte delle autorità fiscali impone ai contribuenti di creare e presentare dichiarazioni fiscali accurate che mostrino le loro transazioni in criptovalute durante l'anno fiscale. Tuttavia, compilarle può essere difficile, soprattutto per coloro che interagiscono frequentemente con le criptovalute. Qual è la soluzione migliore? Strumenti software per la tassazione delle criptovalute.
Questo articolo evidenzia i cinque migliori strumenti software tra cui puoi scegliere, indipendentemente dalla tua posizione geografica. Abbiamo anche evidenziato le funzionalità essenziali dei software per la tassazione delle criptovalute che ti guideranno nella scelta.
Punti chiave:
- La tassazione delle criptovalute è ormai diventata una prassi consolidata e inevitabile. O si anticipano le tasse o si pagano più del dovuto.
- La rendicontazione manuale non è solo obsoleta, ma anche rischiosa. Evitate sanzioni e pagamenti in eccesso.
- Il 2025 e il 2026 introdurranno nuovi obblighi di rendicontazione negli Stati Uniti.
- La scelta del software giusto per la tassazione delle criptovalute dipende in larga misura dal tuo livello di attività.
- Automazione, sicurezza e conformità sono praticamente imprescindibili.
Capire le tasse sulle criptovalute
Mentre ci imbarchiamo in un viaggio alla scoperta delle caratteristiche essenziali del software per la tassazione delle criptovalute, è fondamentale innanzitutto acquisire una solida conoscenza di cosa comportano le tasse sulle criptovalute e del loro impatto sui trader e sulle aziende che investono nel settore delle criptovalute.
È risaputo che i governi impongono imposte, note come tasse, a privati e imprese, che vengono solitamente utilizzate per finanziare la spesa pubblica e varie iniziative socio-economiche. Allo stesso modo, anche i trader e gli investitori in criptovalute sono soggetti al pagamento di imposte sulle loro transazioni in criptovalute, inclusa l'imposta sulle plusvalenze derivanti dall'acquisto e dalla vendita di criptovalute.
Oltre a paesi come El Salvador, molte nazioni importanti in tutto il mondo stanno attualmente implementando le proprie politiche fiscali sulle criptovalute. Ad esempio, negli Stati Uniti, l'Internal Revenue Service (IRS) considera le criptovalute un asset digitale e le tratta allo stesso modo di azioni, obbligazioni e altri beni capitali. Pertanto, il paese impone tasse sia sui guadagni a breve che a lungo termine.
Nel Regno Unito, l'Agenzia delle Entrate e delle Dogane (HMRC) considera le criptovalute come proprietà e impone una commissione sui guadagni derivanti da criptovalute superiori a un'esenzione di 6.000 sterline (8.020 dollari). Nel frattempo, l'Agenzia Nazionale delle Entrate (NTA) e il Ministero delle Finanze in Giappone considerano i guadagni derivanti da criptovalute come redditi diversi e li trattano come reddito imponibile.
In Canada, la Canada Revenue Agency (CRA) classifica i guadagni derivanti dalle criptovalute come plusvalenze o reddito d'impresa, a seconda che siano generati da reddito da capitale o da reddito d'impresa. In Germania, il Ministero Federale delle Finanze (Bundesministerium der Finanzen) impone una tassa sui profitti generati da criptovalute vendute entro un anno, ma non su quelle detenute per più di un anno.
Anche l'Africa non è esclusa. Nazioni come Nigeria, Sudafrica e Kenya hanno introdotto o stanno elaborando politiche che considereranno le criptovalute come attività soggette a tassazione. A partire da gennaio 2026, i nigeriani pagheranno le tasse sui profitti derivanti dalle transazioni in criptovalute e gli exchange saranno tenuti a presentare rendicontazioni sulle attività degli utenti a fini fiscali. D'altro canto, il Sudafrica tassa già le transazioni in criptovalute secondo le normali norme fiscali sul reddito e il fisco si aspetta che i contribuenti dichiarino i propri asset crittografici.
Criteri per le tasse sulle criptovalute
Considerate le politiche fiscali sulle criptovalute in diversi Paesi, questo implica che il governo imporrà tasse su ogni singola attività correlata alle criptovalute, inclusi acquisto, vendita, trading e detenzione di criptovalute? No! Si applicano alcune esenzioni e soglie specifiche.
Ad esempio, l'acquisto e la detenzione di piccole quantità di criptovalute per uso personale non comportano alcuna imposta nella maggior parte dei Paesi. In alcune regioni, inoltre, non è previsto il pagamento di imposte per chi riceve o distribuisce criptovalute in regalo, per chi le eredita dai familiari o per chi le dona a ONG o enti di beneficenza esenti da imposte.
Tuttavia, di seguito sono riportati alcuni dei casi in cui gli investitori in criptovalute devono pagare le tasse sulle transazioni:
- Acquisto e vendita di criptovalute in cambio di valute legali come USD o EUR.
- Scambiare criptovalute con altre, ad esempio Bitcoin con Ethereum.
- Ricevere o utilizzare criptovalute per acquistare beni o servizi.
- Guadagnare criptovalute tramite mining o staking: in questo caso, ai singoli individui viene addebitato un importo in base al valore di mercato attuale della criptovaluta.
- Ricezione dello stipendio in criptovalute: l'addebito verrà effettuato in base all'aliquota dell'imposta sul reddito individuale.
- Criptovalute ricevute tramite airdrop (un'offerta promozionale o un omaggio da parte di un progetto crittografico) o fork (una divisione della blockchain che crea nuove monete per i possessori esistenti).
Come funziona il software Crypto Tax?
Come abbiamo stabilito, le tasse sulle criptovalute sono obbligatorie nella maggior parte dei paesi. Tuttavia, districarsi in questo panorama complesso può essere un compito arduo, indipendentemente dal proprio livello di esperienza. Che siate nuovi nel mondo delle criptovalute, investitori esperti o esperti di DeFi, compilare e calcolare manualmente le tasse sulle criptovalute può essere un processo arduo, dispendioso in termini di tempo e soggetto a errori. Questo è particolarmente vero quando si gestiscono più account su vari exchange e wallet.
Ed è proprio qui che il software per la criptovaluta offre una soluzione tanto necessaria, semplificando il processo, facendo risparmiare tempo e riducendo il rischio di errori.
Il software per la tassazione delle criptovalute è uno strumento o una piattaforma progettata per aiutare privati e aziende a compilare, calcolare e dichiarare in modo accurato le imposte sulle criptovalute. Il calcolo copre tutte le transazioni in criptovalute, inclusi acquisti, vendite, mining, ecc.
Come funziona questo software?
Innanzitutto, l'utente collega il proprio exchange o portafoglio al software di criptovaluta preferito. Successivamente, la piattaforma estrae la cronologia delle transazioni dell'utente tramite l'interfaccia di programmazione dell'applicazione (API), dopo che l'utente ha fornito le proprie chiavi API.
In alternativa, l'utente può caricare i propri dati utilizzando il formato CSV (Comma-Separated Values), soprattutto se provengono da un portafoglio autocustodito.
Successivamente, il software tiene traccia delle transazioni dell'utente e le classifica in acquisti, vendite, scambi e trasferimenti.
Successivamente, l'app calcola i guadagni e le perdite in conto capitale dell'utente in base ai dati delle transazioni, sfruttando i dati di mercato provenienti da fonti attendibili per determinare con precisione il valore di mercato delle sue criptovalute al momento di ogni transazione.
In base allo stato di dichiarazione dei redditi dell'utente e alle leggi fiscali vigenti, il software calcola le sue passività fiscali in base ai guadagni e alle perdite, quindi compila i dati in report e riepiloghi fiscali dettagliati.
Il software consente quindi all'utente di rivedere il report per individuare eventuali errori e offre la possibilità di modificarlo e correggerlo. Se tutto è corretto, l'utente può quindi inviare i report fiscali generati alle autorità fiscali competenti.
Le piattaforme software per la tassazione delle criptovalute non solo compilano le tue transazioni in criptovalute in report fiscali, ma ti aiutano anche a monitorare il tuo portafoglio in tempo reale. Inoltre, offrono supporto per la verifica contabile e consulenza sulla pianificazione fiscale, incluse funzionalità come il tax-loss harvesting, per aiutarti a ridurre al minimo il tuo reddito imponibile.
Quali sono le novità per la dichiarazione dei redditi sulle criptovalute nel 2025 e cosa aspettarsi nel 2026?
Nel 2025, l'Internal Revenue Service (IRS) continuerà a trattare le criptovalute come proprietà, non come valuta. Ciò significa che i guadagni e le perdite saranno tassati in modo simile a quanto avviene per azioni e immobili.
In altre parole, se vendi, scambi, converti o anche solo utilizzi criptovalute, in genere avrai un evento imponibile.
Modulo 1099-DA
- Da gennaio 2025
A partire dal 1° gennaio 2025, i broker e gli exchange di criptovalute dovranno emettere un nuovo modulo (Modulo 1099-DA), che riporterà i proventi lordi derivanti dalle vendite e dagli scambi di asset digitali.
- Da gennaio 2026:
Lo stesso Modulo 1099-DA richiederà anche la dichiarazione del costo di base, ovvero il prezzo di acquisto comprensivo di commissioni.
Cosa significa questo per gli utenti abituali: molti di noi riceveranno probabilmente nuovi documenti di rendicontazione dagli exchange. Inoltre, l'IRS avrà maggiore visibilità sulle nostre transazioni in criptovalute.
Monitoraggio della base dei costi portafoglio per portafoglio
L'IRS sta abbandonando il concetto di "pool universale" o di tracciamento aggregato degli asset su portafogli ed exchange. A partire dal 2025, potrebbe essere necessario tracciare anche la base di costo e i guadagni per portafoglio o per conto, in conformità con il Modulo 1099-DA.
Abrogazione di alcuni requisiti di segnalazione dei broker nella DeFi
Nell'aprile 2025 è stata promulgata una legge che ha annullato l'obbligo per alcune piattaforme DeFi di agire come "broker" e di segnalare le transazioni all'IRS, in base alla norma precedente.
Per gli utenti abituali, ciò significa che alcune piattaforme peer-to-peer potrebbero avere obblighi di segnalazione minori rispetto a prima.
Scadenze e aliquote fiscali
Nonostante i nuovi moduli e gli obblighi di dichiarazione sopra menzionati, la scadenza principale e le aliquote fiscali rimangono invariate: hai tempo fino al 15 aprile per presentare la dichiarazione dei redditi.
Quali sono le caratteristiche essenziali del software Crypto Tax?
Con una moltitudine di piattaforme software per la tassazione delle criptovalute disponibili sul mercato, gli investitori potrebbero trovare difficile scegliere quella giusta. Esistono diverse piattaforme software per la tassazione delle criptovalute con una vasta gamma di opzioni, ognuna delle quali soddisfa esigenze specifiche. Pertanto, un investitore in criptovalute deve identificare le proprie esigenze e priorità individuali.
Che tu sia un investitore occasionale o un trader esperto, capire quali sono le caratteristiche più importanti per te ti aiuterà a orientarti nel mercato e a selezionare una piattaforma che soddisfi esattamente le tue esigenze, che si tratti di facilità d'uso, gestione avanzata del portafoglio, monitoraggio DeFi o supporto professionale.
Quando si cerca uno strumento software per la tassazione delle criptovalute più adatto alle proprie esigenze, ci sono diverse caratteristiche da considerare. Tra queste:
- Supporto per le leggi fiscali locali: quando si sceglie un software per la tassazione delle criptovalute, gli utenti devono verificare le piattaforme che supportano il loro paese di residenza. Mentre alcuni strumenti software come Koinly e TokenTax possono offrire supporto multi-paese per i privati, altri come TaxBit offrono servizi principalmente per utenti UE e statunitensi.
- Integrazione con exchange, wallet e blockchain: questa è un'altra caratteristica essenziale da tenere in considerazione. Assicuratevi che il software per la tassazione delle criptovalute che intendete utilizzare supporti e possa connettersi senza problemi con i vari exchange, wallet e reti blockchain di criptovalute che utilizzate. Questa funzionalità facilita l'importazione automatica dello storico delle transazioni, il monitoraggio continuo di partecipazioni e transazioni e il calcolo accurato delle passività fiscali.
- Sicurezza e protezione dei dati: l'importanza della sicurezza non può mai essere sottovalutata, soprattutto nel settore delle criptovalute. Prima di scegliere un software per la tassazione delle criptovalute, assicurati che la piattaforma disponga di crittografia avanzata, autenticazione a due fattori e server sicuri per proteggere le tue informazioni finanziarie sensibili e i dati sulle criptovalute da accessi non autorizzati, violazioni o perdite. Una piattaforma per la tassazione delle criptovalute affidabile deve aderire ai protocolli di sicurezza standard del settore, come la crittografia SSL/TLS, e mantenere una solida reputazione nella protezione dei dati degli utenti.
- Conformità alle normative fiscali locali: è essenziale verificare che il software per la criptovaluta sia conforme alle leggi, ai regolamenti e agli obblighi di rendicontazione fiscali locali. Considerare questa funzionalità ti aiuterà a ottenere calcoli accurati delle imposte dovute, a generare i moduli fiscali necessari e a presentare correttamente la dichiarazione dei redditi, senza il rischio di controlli, sanzioni o multe. Inoltre, assicurati che la piattaforma rimanga aggiornata con le normative fiscali in continua evoluzione, nel caso in cui specifiche normative fiscali vengano riviste.
- Supporto per il tuo tipo di transazione: ogni trader può scegliere di essere coinvolto solo in uno o più aspetti del settore delle criptovalute. Questo può includere acquisto, vendita, trading, staking, prestito, ecc. È essenziale verificare che la tua piattaforma fiscale per le criptovalute sia in grado di tenere conto delle complessità di ogni tipo di transazione e di gestire e generare report fiscali accurati per vari tipi di transazioni in criptovalute.
- Integrazione con gli strumenti di contabilità: la perfetta integrazione con alcune piattaforme di contabilità come QuickBooks, Xero, ecc. significa che le tue transazioni si sincronizzeranno automaticamente con i registri finanziari tradizionali. Questo è molto importante perché elimina l'inserimento manuale dei dati, riduce le possibilità di errori umani e fornisce una visione unificata delle tue finanze complessive.
- Riconciliazione AI per transazioni mancanti: la riconciliazione basata sull'intelligenza artificiale può rilevare lacune nella cronologia delle transazioni incrociando automaticamente i dati di wallet, exchange e blockchain. Può identificare transazioni mancanti o registrazioni non corrispondenti per aiutarti a garantire la massima accuratezza nella presentazione delle tasse.
- Rilevamento automatico delle operazioni di wash-trade: questa funzione identifica le transazioni in cui le attività vengono vendute e riacquistate in periodi di tempo molto brevi e, pertanto, non ammette perdite che non sono deducibili dalle tasse secondo le norme dell'IRS.
Consigli pratici per scegliere il miglior software per la criptovaluta
Ormai probabilmente ne sai già parecchio, ma ovviamente non è necessario scegliere un software fiscale che abbia tutte queste funzionalità. Ecco cinque consigli pratici ed esperti per scegliere la soluzione migliore.
- Abbina lo strumento al tuo livello di attività.
Più exchange e wallet utilizzi, più avanzato dovrebbe essere il tuo strumento. Questo significa anche che pagherai una commissione più alta, ma è naturale. D'altra parte, se non sei così attivo, non è necessario che tu scelga tutte le funzionalità avanzate e puoi risparmiare un po' di soldi.
- Dai priorità alla conformità per il tuo Paese.
Ciò è particolarmente vero con la nuova rendicontazione del modulo statunitense 1099-DA e le regole sulla base dei costi portafoglio per portafoglio entrate in vigore all'inizio del 2025.
- Controllare i metodi di importazione dei dati.
Anche in questo caso, la soluzione dovrebbe essere personalizzata in base alle proprie capacità. Se non si ha familiarità con le API, è possibile utilizzare uno strumento che consenta di importare una semplice tabella CSV.
- Garantire una solida sicurezza dei dati .
La tua scelta dovrebbe includere alcune funzionalità di sicurezza di base, tra cui crittografia e autenticazione a due fattori (2FA). A un livello più approfondito, dovresti verificare che la gestione dei dati sia conforme al GDPR, soprattutto se ti trovi nell'Unione Europea.
- Prendi in considerazione alcuni componenti aggiuntivi.
Molti degli strumenti che trattiamo offrono servizi on-demand, il che significa che non è necessario acquistarli. Tuttavia, alcuni di questi "componenti aggiuntivi" possono farvi risparmiare molto. Ad esempio, funzionalità come il tax-loss harvesting e il supporto CPA potrebbero valere la pena in alcuni casi.
Puoi anche leggere la nostra guida dettagliata su come scegliere il miglior software per la tassazione delle criptovalute nel 2025.
I cinque migliori software per la tassazione delle criptovalute nel 2025
Per un'analisi approfondita, consulta la nostra guida sul miglior software fiscale per le criptovalute del 2025.
Ecco i cinque migliori software per la tassazione delle criptovalute tra cui puoi scegliere per soddisfare le tue esigenze fiscali:
| Nome | Vantaggi principali | Prezzo | Valutazione |
|---|---|---|---|
| $ 49 – $ 199 | ||
| $ 49 – $ 499 | ||
| $ 59 – $ 3499 | Sconto del 20% per i lettori di Cryptopotato | |
| $ 49 – $ 199 | Sconto del 10% per i lettori di Cryptopotato | |
| $ 65 – $ 3499 |
Koinly
Spesso considerato il miglior software per la tassazione delle criptovalute, Koinly offre un'ampia gamma di servizi che soddisfano le esigenze degli utenti in oltre 20 paesi. Traccia le transazioni crypto attraverso staking, DeFi, NFT e molto altro. Inoltre, semplifica l'importazione automatica delle transazioni da decine di exchange, wallet e blockchain, riducendo il tempo dedicato alla generazione di report fiscali. La dashboard della piattaforma offre chiari riepiloghi visivi della tua attività di trading, aiutandoti a monitorare le prestazioni.
Calcolatore di criptotasse
CryptoTaxCalculator è un'altra scelta eccellente per chi cerca soluzioni software per la tassazione delle criptovalute. La piattaforma vanta un'interfaccia dotata degli strumenti necessari per tracciare le transazioni su exchange di criptovalute centralizzati e decentralizzati. Tiene traccia anche dei token derivanti da airdrop, attività di staking e altri servizi basati sulle criptovalute. La piattaforma consente agli utenti di calcolare le proprie dichiarazioni dei redditi fino al 2013.
CoinTracker
CoinTracker funge anche da calcolatore delle imposte sulle criptovalute e da tracker di portafoglio, offrendo agli utenti un quadro completo dei propri asset digitali. Si connette perfettamente alla maggior parte dei principali exchange e wallet, sincronizzando automaticamente i dati per generare report fiscali. La piattaforma supporta un'ampia gamma di attività, tra cui staking, NFT e DeFi. L'interfaccia della piattaforma consente agli utenti di monitorare le performance e calcolare guadagni e perdite con facilità. CoinTracker è ideale anche per gli investitori a lungo termine che desiderano visualizzare l'andamento complessivo dei propri profitti. Attualmente serve oltre tre milioni di utenti in tutto il mondo.
CoinLedger
CoinLedger è un software per la tassazione delle criptovalute che aiuta gli utenti ad adempiere ai propri obblighi fiscali attraverso la sua interfaccia intuitiva. Attualmente serve oltre 700.000 investitori in criptovalute in diversi paesi. Offre inoltre servizi di alta qualità agli utenti che desiderano che la piattaforma importi e classifichi le proprie transazioni in criptovalute. Dispone inoltre di una sezione di apprendimento dedicata a coloro che desiderano acquisire conoscenze in ambito fiscale per comprendere meglio il funzionamento delle imposte.
Imposta sui token
TokenTax è considerato uno dei software fiscali per criptovalute più avanzati disponibili. Il software supporta ogni tipo di attività crypto, dalla DeFi e NFT al trading a margine e futures. TokenTax fornisce anche documentazione pronta per la revisione contabile, rendendolo ideale per gli investitori che gestiscono portafogli complessi o su larga scala. Gli utenti possono scegliere tra diversi piani a seconda del volume di trading e del livello di supporto. Il suo team di professionisti fornisce assistenza per le dichiarazioni fiscali internazionali, rendendo il servizio popolare tra i trader di criptovalute di tutto il mondo.
Software per la criptovaluta vs. dichiarazione fiscale manuale
Dopo aver parlato a lungo dei software per la tassazione delle criptovalute, potreste ancora chiedervi se valgano davvero la spesa. Ecco un confronto imparziale tra un software automatizzato per la tassazione delle criptovalute e la dichiarazione dei redditi manuale:
Software per la criptovaluta
Professionisti
- Elimina l'errore umano.
- Gestisce transazioni complesse.
- Ti fa risparmiare tempo.
- Utilizzabile senza competenze fiscali.
Contro
- La maggior parte dei servizi è costosa.
- Suscettibile di violazione della sicurezza.
- Si basa principalmente sui dati forniti.
Dichiarazione fiscale manuale
Professionisti
- Mantieni il controllo completo.
- Conveniente
- Maggiore privacy.
- Offre l'opportunità di acquisire conoscenze finanziarie più approfondite.
Contro
- Alto rischio di errore.
- Richiede tempo.
- Mancanza di informazioni in tempo reale.
- Soggetto a imprecisioni.
Domande frequenti (FAQ)
Qual è il miglior software per le tasse sulle criptovalute?
Koinly e CoinLedger sono riconosciuti come i migliori software di tassazione delle criptovalute in assoluto. Questo grazie alla loro interfaccia intuitiva, al solido set di integrazioni, alle numerose funzionalità utili e all'ampio supporto per molti tipi diversi di transazioni in criptovalute. Altre opzioni popolari includono CoinTracker, CryptoTaxCalculator e TokenTax.
Cosa serve per le tasse sulle criptovalute?
Negli Stati Uniti, è necessario presentare il Modulo 8949. È possibile presentare tutti i Moduli 8949 necessari per segnalare tutte le transazioni. A partire da gennaio 2025, il tuo exchange di criptovalute emetterà anche il Modulo 1099-DA.
Devo pagare le tasse sulle criptovalute che non ho mai venduto?
La risposta è semplice: no. L'IRS (così come la maggior parte delle altre autorità fiscali internazionali) non richiede di dichiarare gli acquisti di criptovalute nella dichiarazione dei redditi se non le hai vendute o se non le hai altrimenti smaltite.
Per quanto tempo devo conservare le criptovalute per evitare di pagare le tasse?
Se detieni le tue criptovalute per più di un anno dopo averle acquistate, dovresti pagare plusvalenze a lungo termine. Ora, a seconda del tuo reddito imponibile e della tua giurisdizione, ciò significherebbe che dovresti pagare tasse pari allo 0%, al 15%, al 20% o più.
Come posso evitare plusvalenze sulle criptovalute?
Evitare legalmente le plusvalenze sulle criptovalute è possibile, ma senza competenze specifiche è difficile. Pertanto, dovresti iniziare assumendo un commercialista specializzato in criptovalute, utilizzando un software di tassazione per criptovalute e tenendo un registro molto accurato delle tue attività.
Conclusione
Gli obblighi fiscali sono responsabilità che devono essere assolte nella maggior parte dei paesi. Vuoi goderti la tua avventura nel mondo delle criptovalute senza timore di problemi con le autorità fiscali? Allora, devi sempre pagare le tasse sulle criptovalute. L'utilizzo di un software per la tassazione delle criptovalute rende il processo semplice, veloce e preciso. Se decidi di scegliere tra quelli discussi in questo articolo, effettua la due diligence per assicurarti di prendere una decisione ponderata.
L'articolo Funzionalità essenziali del software Crypto Tax: Guida alle funzionalità del 2025 è apparso per la prima volta su CryptoPotato .