Dan Morehead, il fondatore di Pantera Capital, è al centro dell'attenzione dei funzionari fiscali statunitensi. La Commissione Finanze del Senato sta indagando se il pioniere della criptovaluta abbia impropriamente rivendicato esenzioni fiscali su profitti sconcertanti di 850 milioni di dollari dopo essersi trasferito a Porto Rico.
Questa indagine mostra che il governo sta prestando molta più attenzione al business delle criptovalute. Questo è importante perché potrebbe avere grandi effetti sui ricchi americani che stanno approfittando del sistema fiscale di Porto Rico.
Il dibattito su Porto Rico: è un paradiso fiscale o una strategia valida?
I problemi fondamentali al centro di questo problema sono i tempi e la posizione. Gli investigatori del Senato affermano che si è trasferito a Porto Rico nel 2020, ma Morehead sostiene che si sia trasferito lì nel 2021. I profitti delle criptovalute per un valore di centinaia di milioni di dollari potrebbero essere soggetti a questa disparità nel trattamento fiscale.
✦ Il fondatore di Pantera Capital è sotto inchiesta per questioni fiscali relative a 850 milioni di dollari di guadagni in criptovalute:
Secondo quanto riferito, Dan Morehead, fondatore e socio amministratore di Pantera Capital, sta affrontando un'indagine fiscale federale legata a oltre 850 milioni di dollari di profitti legati alle criptovalute. A seguito del suo…
– ZoneCrypto (@_ZoneCrypto_) 15 febbraio 2025
La legge 60 (ex legge 22) di Porto Rico offre agli abitanti qualificati un'aliquota fiscale negativa sulle plusvalenze, che ha attirato un numero considerevole di persone benestanti. Tuttavia, questi benefici sono soggetti a rigide regole di residenza, come ad esempio trascorrere almeno 183 giorni sull’isola all’anno.
La lettera della Commissione Finanze del Senato del 9 gennaio chiede espressamente se Morehead abbia applicato impropriamente queste agevolazioni ai redditi che avrebbero dovuto essere soggetti alla tassazione standard statunitense.
L'ascesa dei Pantera: da pioniere a centrale elettrica da 5 miliardi di dollari
Dato il ruolo pionieristico di Pantera Capital negli investimenti in criptovalute, la posizione di Morehead al centro di questa indagine è particolarmente degna di nota. Pantera Capital , il primo fondo di criptovaluta negli Stati Uniti, si è evoluto da veicolo di investimento di nicchia alla supervisione di asset superiori a 5 miliardi di dollari.
Le dichiarazioni più recenti di Morehead indicano che alcuni investimenti hanno generato rendimenti pari o superiori al 130.000%. Questa straordinaria espansione ha senza dubbio attirato l'attenzione dei regolatori preoccupati per la conformità fiscale, così come degli investitori ansiosi di trarre vantaggio dall'aumento della valuta digitale.
Morehead è diventato un obiettivo visibile in un settore che è già sottoposto a un crescente controllo normativo a seguito della storia di successo di Pantera.
Inasprimento normativo: nuovi obblighi di rendicontazione per il 2025
Il contesto di questo caso particolare è la regolamentazione più ampia della criptovaluta. Gli scambi centralizzati saranno tenuti a segnalare le transazioni all’Internal Revenue Service per la prima volta a partire dal 2025.
L’implementazione del nuovo regime di reporting avrà un impatto su milioni di investitori e migliaia di piattaforme. Gli operatori del settore hanno espresso preoccupazioni riguardo alla fattibilità tecnica dell’implementazione di questi requisiti e ai costi di conformità associati, in particolare nel contesto degli scambi decentralizzati.
La Blockchain Association ha intentato una causa contro la definizione ampliata di "broker" dell'IRS per contestare questi cambiamenti. L'Associazione sostiene che questa definizione potrebbe estendere in modo inappropriato gli obblighi di segnalazione a entità prive delle necessarie informazioni sugli utenti.
Immagine in primo piano di Gemini Imagen, grafico di TradingView