La Securities and Exchange Commission (SEC) degli Stati Uniti ha intentato una causa contro Prager Metis, una società di contabilità che aveva rapporti con l'exchange di criptovalute FTX in bancarotta. Questo sviluppo arriva mentre il processo contro il co-fondatore di FTX ed ex CEO Sam Bankman-Fried si profila all’orizzonte.
La SEC accusa Prager Metis di violazione dell'indipendenza dei revisori
In una dichiarazione pubblicata il 29 settembre , la SEC sostiene che Prager Metis ha violato centinaia di regolamenti sull'indipendenza dei revisori e ha assistito i suoi vari clienti in violazioni delle leggi statunitensi sui titoli.
Il ricorrente afferma che, tra dicembre 2017 e ottobre 2020, Prager ha incluso in modo non etico clausole di indennizzo nelle sue lettere di incarico per oltre 200 audit, revisioni ed esami, compresa la sua indipendenza rispetto a tali accordi.
Per contesto, le clausole di indennizzo fungono da disposizioni in una lettera di incarico – una lettera di contratti/accordi – che delineano un accordo di compensazione o protezione per la società di revisione in caso di determinate perdite/eventi.
La SEC ritiene che, includendo tali clausole negli accordi con i clienti, l'ex revisore dei conti della FTX abbia creato un conflitto di interessi che ha compromesso la loro indipendenza, il che costituisce una violazione della legge federale sui titoli statunitense.
Commentando questa causa, Eric I. Bustillo, capo dell'ufficio regionale della SEC a Miami, ha dichiarato:
L’indipendenza del revisore è fondamentale sia per proteggere l’integrità del reporting finanziario sia per promuovere la fiducia del pubblico. Come affermato nella nostra denuncia, per un periodo di quasi tre anni, gli audit, le revisioni e gli esami di Prager non hanno rispettato questi principi fondamentali. La nostra denuncia è un importante promemoria del fatto che l’indipendenza del revisore è fondamentale per la tutela degli investitori.
Inoltre, l'autorità di regolamentazione del mercato mobiliare statunitense ha dichiarato che Prager Metis, avendo compromesso la propria indipendenza, ha approvato diversi rapporti contabili dei suoi clienti, alcuni dei quali sono serviti alla Commissione. Inoltre, la denuncia della SEC contro il revisore dei conti includeva anche la mancata informazione da parte della società di revisione dei propri clienti delle violazioni della legge sui titoli, anche dopo essere stata informata dal Public Company Accounting Oversight Board.
Vale la pena notare che nella causa della SEC non è stata menzionata né FTX né altri clienti di Prager Metis. Tuttavia, questa azione legale della Commissione attira molta attenzione dal settore delle criptovalute a causa del rapporto tra l’exchange in bancarotta e la società di contabilità.
Una precedente azione legale collettiva sosteneva che Prager Metis, insieme ad Armanimo, un'altra società di revisione, fosse coinvolta nei crimini legati alla frode di Sam Bankman-Fried. I ricorrenti hanno affermato che, approvando le finanze dell'impresa del Gruppo FTX, entrambe le società di revisione hanno aiutato e incoraggiato l'utilizzo da parte dell'ex CEO dei beni dei clienti di FTX nel finanziamento di investimenti proprietari.
Si avvicina la sperimentazione SBF
Passando ad altre notizie, il processo in tribunale contro Sam-Bankman Fried inizierà il 4 ottobre, dopo la selezione della giuria prevista per il 3 ottobre. Si prevede che il processo durerà sei settimane, con 15 date del processo fissate per ottobre e sei fissate per Novembre.
L'ex capo della FTX è accusato di sette capi d'accusa di frode, tra cui frode telematica, frode sui titoli, riciclaggio di denaro, ecc. Se giudicati colpevoli, alcune di queste accuse potrebbero comportare un massimo di 20 anni di reclusione.